深交所创业板上市委员会2021年第49次审议会议提出问询的主要问题

江阴标榜汽车部件股份有限公司今日在深交所创业板上市截至今日收盘，标榜股份报46.17元，涨幅14.71%，成交额6.54亿元，换手率64.88%，总市值41.55亿元

标榜股份主营业务为汽车尼龙管路及连接件等系列产品的研发，生产和销售，主要产品包括动力系统连接管路，冷却系统连接管路，连接件等。

截至招股说明书签署日，江阴标榜网络科技有限公司持有公司3000.00万股股份，持股比例44.44%，系标榜股份控股股东赵奇直接持有公司22.00%股权，通过标榜网络间接控制公司44.44%股权，通过福尔鑫咨询间接控制公司1.47%股权，合计控制公司67.91%股权，并担任公司董事长，能够对公司日常经营及重大决策施加重大影响，系标榜股份实际控制人

标榜股份于2021年8月18日首发过会，深交所创业板上市委员会2021年第49次审议会议提出问询的主要问题:

1.请发行人代表说明发行人在新能源汽车领域的具体业务布局推进情况及对发行人未来业绩的影响请保荐人代表发表明确意见

2.请发行人代表说明与关联企业共用标榜字号的原因及相关风险请保荐人代表发表明确意见

3.请发行人代表说明募投项目取得镇级人民政府备案是否合法有效请保荐人代表发表明确意见

标榜股份本次在深交所创业板上市，本次公开发行的股票数量为2250.00万股，发行价格为40.25元/股保荐机构为中信建投证券股份有限公司，保荐代表人为蒋潇，付新雄，联席主承销商为广发证券股份有限公司

标榜股份本次发行募集资金总额为9.06亿元，扣除发行费用后募集资金净额为8.38亿元该公司最终募集资金净额比原计划多2.71亿元标榜股份于2022年2月15日披露的招股说明书显示，公司拟募集资金5.67亿元，分别用于汽车动力系统连接管路及连接件扩产项目，新能源汽车电池冷却系统管路建设项目，研发中心建设项目，补充流动资金项目

标榜股份本次发行费用总额为6757.96万元，其中中信建投证券股份有限公司，广发证券股份有限公司获得保荐及承销费用5017.04万元。

2018年至2020年，标榜股份营业收入分别为3.20亿元，5.63亿元，6.32亿元，归属于母公司所有者的净利润分别为4162.53万元，9226.32万元，1.24亿元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为4075.93万元，8769.92万元，1.21亿元，经营活动产生的现金流量净额分别为4556.77万元，1.02亿元，1.37亿元。《电鳗快报》研究了公司提供的上市材料后注意到，随着新能源汽车的普及，传统燃油车市场势必受到冲击。

2021年1—9月，标榜股份实现营业收入3.51亿元，同比减少21.22%，实现归属于母公司所有者的净利润7271.75万元，同比减少14.59%，实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润7004.01万元，同比减少16.03%，经营活动产生的现金流量净额为6386.30万元，同比减少23.07%。受此影响，下游客户的需求可能进一步减弱，可能导致公司高增长或经营收入不可持续。。

结合主要客户已执行订单，标榜股份预计2021年实现营业收入4.65亿元至5.10亿元，较上年同期变动—26.45%至—19.33%2021年，公司预计实现归属于母公司所有者的净利润9300万元至10600万元，较上年同期变动—25.09%至—14.62%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为9000万元至10300万元，较上年同期变动—25.50%至—14.74%，主要系公司同期营业收入下滑影响所致2021年公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润下滑幅度低于营业收入下滑幅度，主要原因为公司积极推动进口零部件的国产自制替代方案，2021年下半年以来部分外购件的国产自制化程度进一步提升，从而降低了生产成本